Как правильно оформить коммерческий кредит?

При управлении кредиторской и дебиторской финансовой задолженностью предприятия в процессе своей деятельности могут обходиться без краткосрочного банковского кредитования, взаимно кредитуя друг друга. Один из видов хозяйственных кредитов представлен торговым или коммерческим кредитом.

Понятие коммерческого кредита и его предназначение
Основной функцией коммерческого кредита является обслуживание обращения товара между заемщиком и кредитором. Расхождение во времени движения товара и его оплаты денежными средствами создает коммерческий кредит. Статья 823 ГК РФ определяет коммерческий кредит как гражданско-правовые обязательства, в процессе которых происходит передача денежных средств или других вещей одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику).

Использование коммерческого кредита помогает перераспределять капитал между предприятиями и отраслями. За счет перераспределительной функции кредит коммерческий может заменять банковский кредит, облегчая для поставщиков-кредиторов доступ к ресурсам банка посредством учета векселей в сравнении с покупателем, испытывающим затруднения при оплате товара.

Коммерческий кредит способствует расширению и облегчению реализации товара и в итоге, ускорению кругооборота капиталовложений. В период экономических кризисов наблюдается сокращение объема коммерческих кредитов и снижение темпов их роста. Увеличение масштаба коммерческого кредитования способствует восстановлению сбалансированного соотношения между денежной и товарной массой.

Заявка на кредит

Оформление договора коммерческого кредитования
По обыкновению коммерческий кредит не требует юридического специального оформления, поскольку представляет собой следствие основного договора (об авансе, о рассрочке и прочем). Коммерческий кредит не всегда оформляется должным образом. Чаще всего заключается договор о купле-продаже каких-либо услуг или товаров с указанием условий предоплаты либо рассрочки.

Но нарушения условий оплаты по договору купли-продажи может привести к большим потерям при вынужденном кредитовании. Заключенный договор коммерческого кредита помогает предприятию осуществлять контроль над оказанием услуг, исполнением договоров на выполнение работ или реализацию товаров.

Договор коммерческого кредитования должен содержать информацию о стоимости товаров, порядке выплат, сроке оплаты и всевозможных рисках с указанием суммы страховки. Существенные условия данного типа договора — это фиксирование стоимости товара, размера выплат, сроков оплаты и страхования рисков неисполнения условий заключенного договора.

Преимущество коммерческого кредита заключается в том, что проценты за использование товаров или услуг не начисляются, если условия кредитования не предусматривают обратное. Важным уточнением является то, что сумма такого договора не должна превышать пятидесятикратного размера минимальной заработной платы, установленной действующим законодательством.

Проценты за пользование коммерческим кредитом являются, согласно законодательству, оплатой за пользование предоставленными денежными средствами. Момент выплаты процентов должен быть зафиксирован в договоре. Если данное условие оговаривается, то обязанность оплаты наступает с момента получения товаров либо услуг или предоставления денежных средств и заканчивается после исполнения обязательств или после возврата коммерческого кредита.

Кредитный калькулятор

Потребительский кредит

месяцев
% годовых

Во избежание рисков предприятию желательно оформлять страхование коммерческих кредитов, что позволит обезопасить себя от возможных потерь и поможет погасить дебиторскую задолженность. В большинстве случаев страховка перекрывает банкротство партнеров, несостоятельность заявленного поручителя и просрочку платежей.

Заключение договора коммерческого страхования необходимо. Таким образом осуществляется контроль и соблюдение расчетных отношений между партнерами и контролирование движения денежных средств предприятия.

Риски коммерческого кредитования
Основные риски при коммерческом кредитовании, которые должно покрывать страхование, это возможное банкротство контрагента страхователя, несостоятельность гаранта или поручителя, длительная просрочка выплат. К моменту заключения страхового договора все контрагенты, упомянутые в договоре, должны пройти проверку на платежеспособность. После проведенной проверки определяется лимит займа, то есть величина максимальной суммы текущей задолженности для будущего покупателя, и срок допустимой рассрочки при оплате платежей.

Заключается договор коммерческого кредитования в письменной простой форме. Если при заключении основного договора требуется обязательная государственная регистрация письменной формы, договор коммерческого кредитования оформляется аналогично.

Добавить комментарий

Не публикуется. Укажите, если хотите, чтобы мы с вами сразу связались.

Остались вопросы? Звоните!

+7 (495) 640-2000

Или закажите бесплатный звонок