Электронные деньги в «отмывочных» схемах

Процесс легализации преступных доходов (другими словами — отмывание денег) представляет собой сложный комплекс, включающий множество промежуточных звеньев (заключение мнимых сделок, лишенных экономического смысла, совершение большого числа операций по переводу денежных средств, включая переводы в офшорные компании и банки). Этот процесс реализуется разнообразными методами, которые постоянно совершенствуются.

Одна из самых распространенных схем отмывания денег, встречающаяся как в отечественных, так и в зарубежных источниках, включает три стадии: размещение (placement), расслоение (layering) и интеграцию (integration).

На этапе размещения денег источниками риска являются:

— анонимность клиентов на некоторых коммерческих интернет-сайтах и в системах интернет-платежей. В ряде случаев как регистрация, так и операции могут осуществляться анонимно (для регистрации на некоторых сайтах достаточно указать анонимный адрес электронной почты);

— заочные отношения с клиентами. Поставщики услуг интернет-сайтов и интернет-платежей работают вне личного контакта с клиентами, поэтому им сложно быть уверенными в том, что они общаются именно с тем человеком, который был идентифицирован при регистрации;

— возможность многократной регистрации. Многократная (анонимная) регистрация пользователя для покупки и продажи товаров может стать причиной сложностей при обнаружении, мониторинге и обратном отслеживании операций и денежных потоков;

— удаленный доступ к коммерческим интернет-сайтам и системам интернет-платежей. Зайти на коммерческий интернет-сайт и воспользоваться системой интернет-платежей можно в любой точке мира. Преступник может выйти в Интернет с любого терминала, не зарегистрированного на его имя или никак не связанного с ним, что усложняет работу правоохранительных органов по отслеживанию и поимке преступников и лиц, занимающихся отмыванием денег;

— относительная анонимность некоторых способов платежей. При оплате с помощью предоплаченных кредитных карт, подарочных карт/подарочных чеков происхождение средств отследить либо невозможно, либо очень трудно.

Источники риска на этапе расслоения:

— операции, выполняемые продавцами и покупателями через коммерческие интернет-сайты и системы интернет-платежей, проходят очень быстро, так как совершаются в электронном виде;

— операции через коммерческие интернет-сайты и системы интернет-платежей могут совершаться глобально, вне границ какого-то одного государства, поэтому компетентные органы страны, в которой находится поставщик услуг интернет-платежей, не всегда имеют право на расследование и на преследование в судебном порядке. Точно так же не существует какого-либо единого органа, выполняющего регулирующие и контролирующие функции;

— объем (большое количество операций и сумм). Поставщикам услуг интернет-платежей сложно установить критерии мониторинга и обнаружения подозрительных операций из-за большого количества таких операций и, соответственно, сумм по таким операциям. То есть им сложно определить, операции какого типа стоит считать подозрительными;

— ограниченное участие человека. Так как операции, совершаемые через коммерческие интернет-сайты и системы интернет-платежей, характеризуются меньшими объемами участия человека, традиционные механизмы обнаружения, почти полностью построенные на личном общении с клиентом, в данном случае отсутствуют — их роль должны выполнять тщательно продуманные механизмы обнаружения второго уровня;

— отсутствие или несоответствие требованиям журналов контроля, учетной документации или отчетов о подозрительных операциях у некоторых поставщиков услуг интернет-платежей.

На этапе интеграции:

— возможность приобретения дорогостоящих товаров. Дорогостоящие товары, драгоценные металлы, недвижимость или ценные бумаги приобретаются через коммерческие интернет-сайты с помощью систем интернет-платежей.

Расчеты с использованием интернет-платежей

При анализе подозрительных операций поставщикам услуг интернет-платежей нужно обращать внимание на следующие особенности расчетов:

— клиент открывает личный счет в системе интернет-платежей в одной стране, после чего регулярно заходит в систему в другой стране (странах);

— на открытый клиентом счет приходит большое количество денежных переводов из другой страны;

— клиент начинает делать покупки в Интернете на суммы, не соответствующие суммам его покупок в прошлом;

— клиент пополняет свой счет в системе интернет-платежей наличными (если это предусмотрено поставщиком услуг интернет-платежей);

— какая-либо третья сторона, не имеющая с клиентом никакой видимой связи, перечисляет средства на счет клиента в системе интернет-платежей;

— клиент регулярно делает дорогие покупки с помощью предоплаченной дебетовой карты или подарочной карты, происхождение средств на которых отследить гораздо сложнее;

— клиент без видимых причин перепродает товары со значительной скидкой или с существенной надбавкой к цене;

— клиент требует, чтобы купленные им товары были отправлены либо на абонентский ящик, либо по адресу, который отличается от адреса, указанного при регистрации счета;

— клиент использует счет, открытый у поставщика услуг интернет-платежей, не для покупки товаров через Интернет, а для хранения денежных средств (очевидно, полученных незаконно);

— клиент требует, чтобы деньги с его счета в Интернете были перечислены третьей стороне, не имеющей к нему никакого видимого отношения;

— клиент использует кредитные карты (особенно предоплаченные), выпущенные в другой стране;

— клиент занимается продажей товаров, находящихся в списке запрещенных;

— цена, предлагаемая на аукционе в Интернете, неадекватна, что может свидетельствовать о сговоре между покупателем и продавцом (клиент предлагает купить товар по цене существенно выше запрашиваемой);

— купленные товары регулярно отправляются в другую страну;

— клиент использует кредитную карту, выпущенную банком в какой-либо офшорной стране или стране, не желающей сотрудничать с ФАТФ;

— страна происхождения денежных средств относится к странам, не желающим сотрудничать с ФАТФ;

— по информации ФАТФ, страна происхождения клиента не желает сотрудничать в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма;

— отмечается неожиданно большой оборот денежных средств на недавно открытом коммерческом интернет-сайте или неожиданное увеличение стоимости коммерческого интернет-сайта после нескольких продаж.

Поведение клиента или осуществленные им операции могут рассматриваться как подозрительные при наличии одного или нескольких источников риска ОД/ФТ.

Пример 1. Преступники, для того чтобы объяснить происхождение получаемых ими средств, могут совершать фиктивные операции через коммерческие интернет-сайты с использованием традиционных финансовых учреждений или систем интернет-платежей. Такая разновидность мошенничества имеет много общего с отмыванием денег при помощи продаж, когда сумма перечисляемых денег несоразмерна стоимости поставляемых товаров. Например, один и тот же человек использует коммерческий интернет-сайт для «продажи» несуществующих товаров (при этом происходит реальное движение денежных средств). Для обоснования происхождения денежных средств клиент представляет выписку или распечатку с экрана монитора с изображением страницы коммерческого интернет-сайта, на которой, например, представлен продаваемый товар.

Продажа несуществующих товаров

Другой пример связан с использованием коммерческого интернет-сайта для отмывания выручки от незаконного оборота наркотиков. Вместо того чтобы получать деньги напрямую, вызывая подозрения у банка, торговец наркотиками дает объявление о продаже каких-либо несуществующих товаров. Лица, приобретающие у него наркотики, начинают «делать покупки» на сайте. После получения платежа торговец наркотиками поставляет этим лицам наркотики. При этом он всегда может объяснить, что деньги, зачисленные на его счет, были получены «в результате продаж через Интернет».

Использование коммерческого интернет-сайта и системы интернет-платежей для отмывания средств, полученных от продажи наркотиков

Коммерческий интернет-сайт может использоваться и для продажи товаров по завышенной цене, что служит инструментом отмывания денег.

Механизм такой же, как в примере 1, за исключением того, что продаваемые товары действительно существуют, но продаются по завышенной цене с помощью нескольких подставных покупателей. Чистая разница между номинальной ценой продажи и фактической стоимостью поставленных товаров составляет сумму «отмытых» денежных средств. Сделки такого типа более безопасны для лиц, отмывающих деньги, так как в этом случае остаются официальные записи, документы, регистрационные данные о фактически поставленных товарах, а правоохранительные органы еще должны доказать, что стоимость продажи сильно завышена по сравнению с реальной стоимостью товара на рынке.

Продажа товаров по завышенной цене с использованием коммерческого интернет-сайта и системы интернет-платежей

Отмывание денег может осуществляться и прямо противоположным способом: покупатель приобретает товар по цене, которая значительно ниже его рыночной стоимости, а затем выгодно перепродает его. Далее покупатель может заявить, что низкая стоимость товара, обеспечившая прибыль, была обусловлена разницей цен на разных рынках, а продавец спишет такую разницу на коммерческий убыток.

Следует добавить, что на многих интернет-сайтах, особенно продающих товар на онлайн-аукционах, продаются товары, рыночная цена которых точно неизвестна или с трудом поддается определению. Кроме того, аукционеры часто завышают цену даже при совершении законных сделок. Выставленный на продажу товар во время проведения аукциона остается у продавца, и компания, занимающаяся организацией онлайн-аукционов, не имеет возможности установить действительную рыночную стоимость товара.

Азартные игры в Интернете как способ отмывания денег

Азартные игры в Интернете (тотализаторы, казино, лотереи и т.п.) за последние годы приобрели довольно широкую популярность. Этому способствуют постоянно развивающиеся технологии мобильного доступа к Интернету, а также снижение стоимости планшетов, смартфонов и т.д.

Добавим, что азартные игры становятся более доступными и их количество в Интернете постоянно возрастает.

Подобные компьютерные игры по своей сути являются трансграничной деятельностью. Различные составляющие, используемые для управления интернет-сайтом, могут быть рассредоточены по всему миру, включая офшорные юрисдикции. В ряде случаев распределение по разным юрисдикциям осуществляется целенаправленно, и возникающие при этом законодательные противоречия могут быть использованы для целей ОД/ФТ.

Азартные игры в Интернете значительно расширяют профиль риска ОД/ФТ за счет:

— быстроты и трансграничного характера транзакций;

— дистанционного характера азартных игр;

— низкого процента случаев расследований и привлечения к ответственности по делам, связанным с ОД/ФТ;

— зачисления выигрышей на разные счета;

— использования нескольких счетов;

— использования основных счетов;

— использования VIP-счетов;

— организации игровых цепочек.

В 2009 г. ФАТФ и Азиатско-Тихоокеанская группа опубликовали типологический отчет об отмывании денег и финансировании терроризма через казино.

По результатам данного исследования все юрисдикции можно разделить на три категории:

— юрисдикции, в которых азартные игры в Интернете являются законными и регулируются;

— юрисдикции, в которых азартные игры в Интернете являются законными, но не регулируются;

— юрисдикции, в которых азартные игры в Интернете не являются законными.

Регулирование азартных игр в Интернете включает систему лицензирования; порядок выполнения требований в сфере ПОД/ФТ, применяемых к операторам игорного бизнеса в Интернете; регулирование платежей и требования к совершению платежей в целях ПОД/ФТ; требования к открытию электронного счета.

В некоторых случаях требуются также номер удостоверения личности, адрес электронной почты и номер налогоплательщика.

В ряде стран устанавливаются ограничения в отношении возраста игроков: например, в одних странах запрещается открывать счета лицам, не достигшим 18-летнего возраста, в других ограничения касаются лиц, не достигших 21 года. Возможны и другие ограничения: например, ограничения по сумме ставки, времени игры, количеству принадлежащих одному игроку игровых счетов, запреты на предоставление игрокам кредита или на принятие ставок от игрока в случае, если на его счете нет средств.

Для пополнения игровых счетов в Интернете могут использоваться различные способы платежа. Внесение средств с помощью пластиковой карты — приемлемый во всех странах способ платежа. Средства, перечисленные через провайдеров платежей в Интернете или электронным денежным переводом, также принимаются повсеместно, хотя и в меньшей степени по сравнению со средствами, внесенными с пластиковой карты. Электронные деньги, чеки, наличные и предоплаченные карты обычно запрещены в качестве средств платежа.

Поскольку транзакции для азартных игр в Интернете совершаются через финансовый сектор, для кредитных организаций возникают дополнительные источники риска ОД/ФТ в силу следующих обстоятельств:

— банки не в состоянии выявить каждый индикатор риска ОД/ФТ, связанный с игроком, поскольку они не имеют доступа к определенной информации об игроке (например, об активности игрока);

— игровые сайты, действующие без лицензии, не требуют от игроков переводить средства через лицензированные кредитно-финансовые учреждения, которые подчиняются соответствующим требованиям в сфере ПОД/ФТ;

— не все юрисдикции, которые выдают лицензии на открытие игровых сайтов, требуют от операторов игорного бизнеса в Интернете следить за тем, чтобы игроки переводили средства только через лицензированные кредитно-финансовые учреждения, которые подчиняются соответствующим требованиям в сфере ПОД/ФТ.

Важным фактором, который следует учитывать при оценке рисков ОД/ФТ в секторе азартных игр в Интернете, является использование альтернативных способов платежа для перевода средств на виртуальный игровой счет.

Однако, по мнению некоторых экспертов в области ПОД/ФТ, риски, связанные с регулируемым сектором азартных игр в Интернете, являются низкими, и этот способ отмывания денег не является привлекательным для преступников по трем причинам:

— игроки обязаны проходить процедуру идентификации (следовательно, их личности устанавливаются);

— финансовые транзакции, связанные с азартными играми в Интернете, совершаются в электронной форме (и таким образом легко отслеживаются);

— все ставки, принимаемые операторами азартных игр на сайтах, регистрируются.

И все же операции с электронными деньгами должны подпадать под контроль финансовых разведок, так как существует целый ряд примеров их использования для ОД/ФТ. Приведем наиболее характерные схемы, направленные на ОД/ФТ с использованием азартных игр в Интернете.

Мошенник, действуя в сговоре с оператором офшорного сайта азартных игр, размещает на игровом счете средства, полученные от преступной деятельности, и затем снимает эти средства в качестве выигрыша. Оператор сайта оставляет себе процент от поступлений в качестве комиссии, а преступник декларирует выигрыш в налоговых органах и затем использует средства для законных целей.

Использование интернет-казино

Преступник, занимающийся отмыванием денег, вступает в сговор с профессиональными игроками с целью размещения незаконно полученных средств на сайтах азартных игр. Игроки оставляют себе комиссионные от выигрышей и переводят оставшиеся средства преступнику.

Добавим, что партнерские карточные игры (например, электронный покер) могут использоваться и для намеренного проигрыша (при «плохих» картах делаются высокие ставки). Такой способ организации выигрыша может рассматриваться как источник риска финансирования терроризма.

Итак, можно выделить следующие основные источники риска ОД/ФТ через азартные игры в Интернете:

— информация, предоставляемая игроком, содержит несоответствия (почтовый домен, телефон или почтовый индекс не соответствуют стране);

— данные кредитной карты или банковского счета не соответствуют регистрационным данным игрока;

— игрок находится в юрисдикции, включенной в группу повышенного риска, или входит в перечень субъектов международных санкций;

— игрок идентифицирован как видный политический деятель;

— игрок пытается открыть несколько счетов под одним именем;

— игрок открывает несколько счетов под разными именами, используя один IP-адрес;

— вывод средств со счетов не соответствует активности счета, например, игрок часто выводит деньги со счета, но активно в игре не участвует;

— игрок размещает крупные суммы денег на своем игровом счете;

— источник средств, размещенных на счете, кажется подозрительным, и нет возможности проверить происхождение средств;

— клиент заходит на свой счет из разных стран;

— после размещения крупных сумм игрок не проявляет игровой активности;

— игрок имеет отношение к ранее проводившимся расследованиям в отношении счетов;

— различные игроки идентифицированы как совместно использующие банковские счета, на которых размещаются или с которых выводятся средства.

Выводы

Подводя итоги, хотелось бы отметить, что современный банковский бизнес находится в условиях жесткой конкуренции. При определенном равенстве по количеству предоставляемых банковских услуг кредитные организации вынуждены искать новые способы повышения качества обслуживания своих клиентов, включая внедрение различных систем, обеспечивающих расчеты с использованием интернет-платежей.

Учитывая некоторое отставание в действиях регулирующих органов при организации расчетов с использованием электронных денег, банкам необходимо самостоятельно адаптировать свои системы управления рисками под условия интернет-платежей, в том числе при возникновении новых источников рисков, связанных с использованием интернет-платежей в схемах, направленных на легализацию преступных доходов, и распространением азартных игр в Интернете.

Остались вопросы? Звоните!

+7 (495) 640-2000

Или закажите бесплатный звонок